課程目標：

學習了解內控及管理體系的鞏固與實施，推動企業的管理工作更加規范、高效，提升組織的運營效率，提高公司治理水平。

課時：6課時

一、前言

1、安然事件

2、重大事件回顧

3、監管動態

二、解讀內控

1、內控的定義

2、內部控制目標

3、內部控制要素

4、風險事項識別

5、風險評估應對

三、關于內控的誤讀

1、內控就是寫制度

2、內控就是不讓人好過

3、是內控部門刷存在感

4、內控就是消防隊員

5、內控是老板的事

6、我們公司沒有內控

四、內控體系建設

1、控制活動概要

2、具體控制措施

3、企業信息系統

4、有效信息溝通

5、內部監督模型

6、內部控制評價

五、內控的角色定位

1、組織的把脈人

2、組織變革的催化劑

3、組織的守護者

4、目標：鷹+海豚

六、內控的執行人

1、管理層：制定規則，遵守規則

2、職能部門和分支機構：規則的執行者

3、內審部門：內控的監督者

4、內控部門：組織的劃線人

七、常見問題及其解決方案

1、高層不支持或支持力度弱

2、職能部門的內控意識薄弱

3、將效率作為弱化或逾越內部控制的理由

4、內控是內控部門的獨角戲

5、制度和流程缺乏整體性和系統性

6、制度的設計與執行不一致

八、內控人的能力要求

1、勝任能力模型

2、能力關鍵詞