一、課程收益：

1. 以實際案例出發，詳細講解企業資金管控與運營管理的策略、方法與實務運用。

2. 重點講解企業集團資金管理辦法與實務運用。

3. 詳細講解現金流量管理與風險控制。

本課程內容具體、落地，具備很強的實戰性和可操作性。

二、課程主要內容：

一、 資金管控中存在的問題和風險

1. 監管不力，缺乏事前、事中的嚴格監督。

2. 資金散亂，使用效率低下。資金集中管理的需要與內部資金分散的現實矛盾已成為現階段企業資金管理中最突出的問題。

3. 企業至少應當關注資金管控中的下列風險。

二、企業資金營運管控

1. 設計資金營運活動控制制度。

2. 設計資金營運活動的業務流程。

3. 資金營運活動的主要風險點。

4. 資金營運內部控制的關鍵控制點及控制措施

5. 資金支出的審批控制程序與權限。

6. 資金支出及付款控制程序。

7. 資金支出經辦人與審批人的控制責任。

案例1：華樂公司常規業務資金審批權限表。

案例2：華樂公司非常規業務資金審批權限表。

三、現金流量管理與風險控制

    1. 現金預算的編制與控制

2. 現金預算的執行與控制

3. 最佳現金持有量的確定

案例3. 某企業最佳現金余額的確定。

案例4. 某企業現金持有量上下線、最優現金返還線。

（1）現金周轉模式。

（2）隨機模式。

4. 降低賒銷帶來的現金回籠的風險

5. 營運資金分析模型應用程序

案例5. A、B、C、D四個客戶信用評估值計算分析表。

四、集團資金管控模式與辦法

1. 集團資金管控的總體目標

2. 收支兩條線，全封閉運作

3. 集中閑置資金

4. 資金集中管理平臺

資金管理平臺結構圖。

（1）資金集中管理平臺多種綜合服務功能。

（2）資金集中管理平臺資金集中收付賬戶統一管理。

（3）資金集中管理平臺加強收付風險控制。

（4）資金集中管理平臺完善收付過程控制能力。

案例6：中國新興集團資金管控模式與方案。

五、綜合案例分析：中國大唐集團公司資金管控與運營管理實務應用

1.實施背景

(1)資金調度中心是集團公司加強集團化管控、精細化管理的重要的載體、平臺。

（2）資金調度中心是提高財務管控能力、防控資金風險的重要手段。

（3）資金調度中心是確保全面預算剛性實施的重要抓手。

（4）資金調度中心建設對進一步提高資金的集中統一管理，提高資金的使用效率、效益會發揮重要的作用。

2. 具體實施方案

三、課程所需時間：兩天。